单位帮缴社保不发工资需要报税吗

1. 员工没有工资只交社保，怎么个税申报

没有工资只交社保，个税申报应把个税做0申报处理。

社保的缴纳是以职工上年平均工资为基数的，也就是说社保的基础是工资。目前你们公司在社保登记了给员工发了多少多少工资，在税务这边却做0申报。

虽然现在税务和社保尚未实现信息共享，但若有一天共享了，对你们公司就是大麻烦。税务会说，为什么发了工资，你们却做0申报，有逃税嫌疑。

工资，社保，个税，合同，公积金等是员工所在单位的法律关系。必须一一对应，这样公司才好管理，才能应付劳动监察，应付有关部门的随时稽核。

(1)单位帮缴社保不发工资需要报税吗扩展阅读

申报时所需资料：

根据一个纳税年度内的所得、应纳税额、已缴（扣）税额、抵免（扣）税额、应补（退）税额等情况，如实填写并报送《个人所得税纳税申报表（适用于年所得12万元以上的纳税人申报）》

个人有效身份证件复印件，以及主管税务机关要求报送的其他有关资料。有效身份证件，包括纳税人的身份证、护照、回乡证、军人身份证件等。

纳税申报时需要填报的信息：一般只需填写个人的相关基础信息、各项所得的年所得额、应纳税额、已缴（扣）税额、抵免税额、应补（退）税额。

个人的相关基础信息包括姓名、身份证照类型及号码、职业、任职受雇单位、经常居住地、中国境内有效联系地址及邮编、联系电话，如果是外籍人员，除上述内容外，还需填报国籍、抵华日期等信息。

纳税申报表的领取：纳税申报表可以从税务局网站上免费下载，也可以直接到各地方税务机关的办税大厅免费领取。

通过兼职取得高收入者的申报：从两处或者两处以上取得工资、薪金所得的，选择并固定向其中一处单位所在地的主管地税机关申报。

个税如何申报:

年所得12万元以上，是指一个纳税年度内11项所得合计达到12万元。这11项包括：“工资、薪金所得”、“个体工商户的生产、经营所得”、“对企事业单位的承包经营、承租经营所得”、

“劳务报酬所得”、“稿酬所得”、“特许权使用费所得”、“利息、股息、红利所得”、“财产租赁所得”、“财产转让所得”、“偶然所得”以及“经国务院财政部门确定征税的其他所得”。

如果个人在一个纳税年度内取得所得超过12万元，无论其平常取得各项所得时是否已足额缴纳了个人所得税，或者是否已向税务机关进行了自行纳税申报，年度终了后，均应当按《办法》的有关规定向主管税务机关办理纳税申报。

另：年所得12万元以上，不包括在中国境内无住所，且在一个纳税年度中在中国境内居住不满1年的个人。

2. 没有交社保的人员需要报个税吗工资怎么入账

企业发放给员工的薪酬不管是否交纳了社保、公积金，都需要申报个税
税局专网站纳税人课堂属有视频讲解
例：A有限公司2016年1月向职工乙发放工资，应发工资5000元（含税），2016年2月，A有限公司如何为职工乙扣缴个人所得税？
收入额=5000（元）
应纳税所得额=5000-3500
=1500（元）
应纳个人所得税=13200×0.03
=45（元）
应纳税款=45（元）
计提工资
借：管理费用或销售费用——工资
贷：应付职工薪酬——工资
发放工资
借：应付职工薪酬——工资
贷：应交税费——应交个人所得税
贷：银行存款

3. 公司帮人代缴社保，但是9月开始个税未申报，现在要补申报个税

恭喜，帮人代缴社保，但是九月开始个税卫生保现在要补生报个税。

4. 公司未帮员工缴纳社保，公司要补缴个税吗

按照税法规定，当然还是要交纳个人所得税。个人所得税依法应由企业代扣代缴。
问题是如果没给你们签合同、交社保，那么公司一般情况下，这种工资是不敢走正账的，怕入账了查到没交，会补交、罚款（一般罚款还不是小数）。而如果不入账，公司就不能申报个人所得税，也就是说不能扣你们个人所得税了。
是不是这种情况，估计员工一般是不可能了解得这么清清楚楚。

如果公司入账了，那么就要申报个税、代扣代缴。不申报、不代扣代缴，将由企业承担逃税责任，补交并承担罚款。

5. 一般正规单位没有交社保时，申报个人所得税吗

工资过3500部分就交个人所得税
单位不签合同、不交社保，不妨碍单位给你申报个人所得税
社保，去社保局稽核部门投诉单位
合同可以要求单位补签，符合补偿条件可以要求单位补偿或者申请劳动仲裁

6. 个税申报的工资与社保申报的缴费基数必须一致吗股东不在公司办公，社保在公司交，但是不发工资，怎么办

个税申报不同，可以有工资外收入，比如，股票，劳务费等等。工资在公司缴纳社保后为零。只有个人扣缴额。

7. 用工单位不给员工办理社会保险，员工的个人所得税可以申报吗

工资，社保，个税，合同，公积金等是员工所在单位的法律关系。必须一版一对应，这样公司权才好管理，才能应付劳动监察，应付有关部门的随时稽核。回归到你提的几个问题，发工资的人肯定有签劳动合同，劳动合同和和社保人员必须一致。有工资的人员必须都要申报个税，尽管很多人达不到个税起征点。

扩展阅读：【保险】怎么买，哪个好，手把手教你避开保险的这些"坑"

8. 帮别人代交社保，不做工资，要个税申报吗

不可能不做工资吧，最多做最低工资，申报为零

9. 公司给个人代缴纳五险一金,但是不是公司员工，需要申报个税吗怎么申报，是按照社保总数吗

如果该员工与企业：

1、不存在实际雇佣关系；

2、没有与单位签订有期限的劳动合同；

3、只是提供偶尔或按次提供的劳务，并按次支付报酬。

这种情况就应该按照劳务费处理。劳务费虽然也是人工费用，但是和工资薪酬分开。劳务费的金额是不作为福利费、职工教育经费和工会经费的基数的。接受劳务的企业不需要为提供劳务的人提供社保。

这类员工提供劳务需要去税局代开劳务发票，企业凭劳务发票入账，个人所得税按照劳务报酬所得计算缴纳。

账务处理：

借：管理费用-劳务费

贷：银行存款

(9)单位帮缴社保不发工资需要报税吗扩展阅读

下列各项个人所得，免征个人所得税

（一）省级人民政府、国务院部委和中国人民解放军军以上单位，以及外国组织、国际组织颁发的科学、教育、技术、文化、卫生、体育、环境保护等方面的奖金；

（二）国债和国家发行的金融债券利息；

（三）按照国家统一规定发给的补贴、津贴；

（四）福利费、抚恤金、救济金；

（五）保险赔款；

（六）军人的转业费、复员费、退役金；

（七）按照国家统一规定发给干部、职工的安家费、退职费、基本养老金或者退休费、离休费、离休生活补助费；

（八）依照有关法律规定应予免税的各国驻华使馆、领事馆的外交代表、领事官员和其他人员的所得；

（九）中国政府参加的国际公约、签订的协议中规定免税的所得；

（十）国务院规定的其他免税所得。

前款第十项免税规定，由国务院报全国人民代表大会常务委员会备案。