單位幫繳社保不發工資需要報稅嗎

1. 員工沒有工資只交社保，怎麼個稅申報

沒有工資只交社保，個稅申報應把個稅做0申報處理。

社保的繳納是以職工上年平均工資為基數的，也就是說社保的基礎是工資。目前你們公司在社保登記了給員工發了多少多少工資，在稅務這邊卻做0申報。

雖然現在稅務和社保尚未實現信息共享，但若有一天共享了，對你們公司就是大麻煩。稅務會說，為什麼發了工資，你們卻做0申報，有逃稅嫌疑。

工資，社保，個稅，合同，公積金等是員工所在單位的法律關系。必須一一對應，這樣公司才好管理，才能應付勞動監察，應付有關部門的隨時稽核。

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申報時所需資料：

根據一個納稅年度內的所得、應納稅額、已繳（扣）稅額、抵免（扣）稅額、應補（退）稅額等情況，如實填寫並報送《個人所得稅納稅申報表（適用於年所得12萬元以上的納稅人申報）》

個人有效身份證件復印件，以及主管稅務機關要求報送的其他有關資料。有效身份證件，包括納稅人的身份證、護照、回鄉證、軍人身份證件等。

納稅申報時需要填報的信息：一般只需填寫個人的相關基礎信息、各項所得的年所得額、應納稅額、已繳（扣）稅額、抵免稅額、應補（退）稅額。

個人的相關基礎信息包括姓名、身份證照類型及號碼、職業、任職受雇單位、經常居住地、中國境內有效聯系地址及郵編、聯系電話，如果是外籍人員，除上述內容外，還需填報國籍、抵華日期等信息。

納稅申報表的領取：納稅申報表可以從稅務局網站上免費下載，也可以直接到各地方稅務機關的辦稅大廳免費領取。

通過兼職取得高收入者的申報：從兩處或者兩處以上取得工資、薪金所得的，選擇並固定向其中一處單位所在地的主管地稅機關申報。

個稅如何申報:

年所得12萬元以上，是指一個納稅年度內11項所得合計達到12萬元。這11項包括：「工資、薪金所得」、「個體工商戶的生產、經營所得」、「對企事業單位的承包經營、承租經營所得」、

「勞務報酬所得」、「稿酬所得」、「特許權使用費所得」、「利息、股息、紅利所得」、「財產租賃所得」、「財產轉讓所得」、「偶然所得」以及「經國務院財政部門確定征稅的其他所得」。

如果個人在一個納稅年度內取得所得超過12萬元，無論其平常取得各項所得時是否已足額繳納了個人所得稅，或者是否已向稅務機關進行了自行納稅申報，年度終了後，均應當按《辦法》的有關規定向主管稅務機關辦理納稅申報。

另：年所得12萬元以上，不包括在中國境內無住所，且在一個納稅年度中在中國境內居住不滿1年的個人。

2. 沒有交社保的人員需要報個稅嗎工資怎麼入賬

企業發放給員工的薪酬不管是否交納了社保、公積金，都需要申報個稅
稅局專網站納稅人課堂屬有視頻講解
例：A有限公司2016年1月向職工乙發放工資，應發工資5000元（含稅），2016年2月，A有限公司如何為職工乙扣繳個人所得稅？
收入額=5000（元）
應納稅所得額=5000-3500
=1500（元）
應納個人所得稅=13200×0.03
=45（元）
應納稅款=45（元）
計提工資
借：管理費用或銷售費用——工資
貸：應付職工薪酬——工資
發放工資
借：應付職工薪酬——工資
貸：應交稅費——應交個人所得稅
貸：銀行存款

3. 公司幫人代繳社保，但是9月開始個稅未申報，現在要補申報個稅

恭喜，幫人代繳社保，但是九月開始個稅衛生保現在要補生報個稅。

4. 公司未幫員工繳納社保，公司要補繳個稅嗎

按照稅法規定，當然還是要交納個人所得稅。個人所得稅依法應由企業代扣代繳。
問題是如果沒給你們簽合同、交社保，那麼公司一般情況下，這種工資是不敢走正賬的，怕入賬了查到沒交，會補交、罰款（一般罰款還不是小數）。而如果不入賬，公司就不能申報個人所得稅，也就是說不能扣你們個人所得稅了。
是不是這種情況，估計員工一般是不可能了解得這么清清楚楚。

如果公司入賬了，那麼就要申報個稅、代扣代繳。不申報、不代扣代繳，將由企業承擔逃稅責任，補交並承擔罰款。

5. 一般正規單位沒有交社保時，申報個人所得稅嗎

工資過3500部分就交個人所得稅
單位不簽合同、不交社保，不妨礙單位給你申報個人所得稅
社保，去社保局稽核部門投訴單位
合同可以要求單位補簽，符合補償條件可以要求單位補償或者申請勞動仲裁

6. 個稅申報的工資與社保申報的繳費基數必須一致嗎股東不在公司辦公，社保在公司交，但是不發工資，怎麼辦

個稅申報不同，可以有工資外收入，比如，股票，勞務費等等。工資在公司繳納社保後為零。只有個人扣繳額。

7. 用工單位不給員工辦理社會保險，員工的個人所得稅可以申報嗎

工資，社保，個稅，合同，公積金等是員工所在單位的法律關系。必須一版一對應，這樣公司權才好管理，才能應付勞動監察，應付有關部門的隨時稽核。回歸到你提的幾個問題，發工資的人肯定有簽勞動合同，勞動合同和和社保人員必須一致。有工資的人員必須都要申報個稅，盡管很多人達不到個稅起征點。

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8. 幫別人代交社保，不做工資，要個稅申報嗎

不可能不做工資吧，最多做最低工資，申報為零

9. 公司給個人代繳納五險一金,但是不是公司員工，需要申報個稅嗎怎麼申報，是按照社保總數嗎

如果該員工與企業：

1、不存在實際僱傭關系；

2、沒有與單位簽訂有期限的勞動合同；

3、只是提供偶爾或按次提供的勞務，並按次支付報酬。

這種情況就應該按照勞務費處理。勞務費雖然也是人工費用，但是和工資薪酬分開。勞務費的金額是不作為福利費、職工教育經費和工會經費的基數的。接受勞務的企業不需要為提供勞務的人提供社保。

這類員工提供勞務需要去稅局代開勞務發票，企業憑勞務發票入賬，個人所得稅按照勞務報酬所得計算繳納。

賬務處理：

借：管理費用-勞務費

貸：銀行存款

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下列各項個人所得，免徵個人所得稅

（一）省級人民政府、國務院部委和中國人民解放軍軍以上單位，以及外國組織、國際組織頒發的科學、教育、技術、文化、衛生、體育、環境保護等方面的獎金；

（二）國債和國家發行的金融債券利息；

（三）按照國家統一規定發給的補貼、津貼；

（四）福利費、撫恤金、救濟金；

（五）保險賠款；

（六）軍人的轉業費、復員費、退役金；

（七）按照國家統一規定發給幹部、職工的安家費、退職費、基本養老金或者退休費、離休費、離休生活補助費；

（八）依照有關法律規定應予免稅的各國駐華使館、領事館的外交代表、領事官員和其他人員的所得；

（九）中國政府參加的國際公約、簽訂的協議中規定免稅的所得；

（十）國務院規定的其他免稅所得。

前款第十項免稅規定，由國務院報全國人民代表大會常務委員會備案。