工資上月已做但社保沒做進去

『壹』 補交上個月的社保，這個月會計分錄如何做

繳納時：

借：管理費用-社保

借：其他應付款-代扣社保

貸：銀行存款

通常情況下，該科目核算企業應付、暫收其他單位或個人的款項，如應付租入固定資產和包裝物的租金，存入保證金、應付、暫收所屬單位、個人的款項、管轄區內業主和物業管戶裝修存入保證金；應付職工統籌退休金。

以及應收暫付上級單位、所屬單位的款項。而企業經常發生的應付供貨單位的貨款，則是在「應付賬款」和「應付票據」科目中核算。

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企業應設置「其他應付款」賬戶進行核算。該賬戶，屬於負債類賬戶，貸方登記發生的各種應付、暫收款項，借方登記償還或轉銷的各種應付暫收款項，月末，余額在貸方，表示企業應付、暫收的結存現金。本賬戶應按應付、暫收款項的類別設置明細賬戶。

企業發生各種應付、暫收或退回有關款項時，借記「銀行存款」、「管理費用」等賬戶，貸記「其他應付款」賬戶；支付有關款項時，借記「其他應付款」賬戶，貸記「銀行存款」等科目。

企業採用售後回購方式融入資金的，應按實際收到的金額，借記「銀行存款」科目，貸記本科目。回購價格與原銷售價格之間的差額，應在售後回購期間內按期計提利息費用。

借記「財務費用」科目，貸記本科目。按照合同約定購回該項商品等時，應按實際支付的金額，借記本科目，貸記「銀行存款」科目。

『貳』 上月沒有計提和繳納社保，本月發工資怎麼做賬

補交社保（養老）交納的利息、滯納金可以做賬，可以稅前扣除，計入營業外支出。利息計入財務費用-利息。應付職工薪酬或其他應付款（員工差旅費等）未支付前原始憑證是計提的員工工資表和差旅費實際發生的支持票據。實際支付的時候，不用再貼原始憑證。

『叄』 請問我工資是做本月的，社保是做上月的，應該怎麼做賬

一般要先做計提科目：

借：管理費用-工資

貸：應付職工薪酬

應交稅金-個人所得稅

發放時：

借：應付職工薪酬

貸：其他應收款-社保

貸：銀行存款（現金）

繳納社保和個稅：

借：管理費用-社保

借：其他應收款-社保

借：應交稅金-個稅

貸：銀行存款

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發放職工薪酬的處理：

企業按照有關規定向職工支付工資、獎金、津貼等，借記「應付職工薪酬——工資」科目，貸記「銀行存款」、「庫存現金」等科目。

企業從應付職工薪酬中扣還的各種款項(代墊的家屬葯費、個人所得稅等)，借記「應付職工薪酬」科目，貸記「銀行存款」、「庫存現金」、「其他應收款」、「應交稅費——應交個人所得稅」等科目。

企業支付職工福利費、支付工會經費和職工教育經費用於工會運作和職工培訓或按照國家有關規定繳納社會保險費或住房公積金時。

借記「應付職工薪酬——職工福利(或工會經費、職工教育經費、社會保險費、住房公積金)」科目，貸記「銀行存款」、「庫存現金」等科目。

企業以自產產品作為職工薪酬發放給職工時，應確認主營業務收入，借記「應付職工薪酬——非貨幣性福利」科目，貸記「主營業務收入」科目，同時結轉相關成本。

涉及增值稅銷項稅額的，還應進行相應的處理。企業支付租賃住房等資產供職工無償使用所發生的租金，借記「應付職工薪酬——非貨幣性福利」科目，貸記「銀行存款」等科目。

『肆』 員工七月離職 七月已發6月工資 工資中個人部分社保已扣 但是個人社保單位只給繳納到五月 是否有問題

新單位實習期不給交社保 轉正後實習期也不補繳 。是否應該補繳？
要補繳
本人七月離職 七月已發6月工資 工資中個人部分社保已扣 但是個人社保單位只給繳納到五月 是否有問題？
七月的社保可以協商，六月的要交

『伍』 為什麼我的工資條上社會保險每個月扣除170元，但是我的社保卡余額卻沒有多少錢呢

你說的社保卡只是醫療保險卡吧！醫保只有你自己繳納的全部加上公司的1%。
廣東內醫保繳費比例是：公司容7%，個人2%，也就是說只有個人的2%劃入醫保卡。
不知道你是哪個省份的社保，所以沒辦法幫你算出具體數據。
你可以網上登錄當地社保系統查詢，裡面會有你社保繳費的類型和繳費情況。

『陸』 上月計提了工資和社保，但社保局扣費時沒扣款成功，個人去社保去交的費，請問分錄怎麼做

沒有計提工資，直接做工資沒有什麼大問題。會計的賬務處理也沒有問回題。只是實際情答況都是這個月發上個月的工資，如果沒有計提，結果是上個月的費用進入這個月核算。違反了會計核算原則，應該是當月收入、成本、費用進入當月核算。

『柒』 上家公司已離職2個月，期間工資里也扣了五險一金，但是查我的社保跟公積金賬號，都沒有給我交進去。現在

1、原單位已經扣除繳納五險一金部分金額，那麼員工是可以和單位協商問內清楚是什麼原因，如果沒有合理容的理由，那麼員工可以向勞動監察大隊投訴。以剋扣工資為由。

2、新單位繳納公積金，需要員工辦理公積金轉移手續。可在公積金管理中心咨詢辦理事項，一般公積金管理中心在市政服務中心有辦事窗口。

『捌』 上月計提了工資和社保，但社保局扣費時沒扣款成功，個人去社保去交的費，請問分錄怎麼做

1、你可以去勞動保障的社保經辦機構去查查,看看到底交了多少,交到什麼時候了回,自己知道的多答一點,才好去和公司談,帶著身份證去查,要去區一級的社保經辦機構才能查到.如果查到了你本人的數據,確實沒有交齊,你先和公司談,公司拒不交錢,你再去勞動保障部門投訴,請他們幫你個人調解,幫你去單位說說,因為要是你們單位欠費的話,那就是不會欠你一個人錢的,應該單位都沒交。
2、你還可以申請仲裁或者去法院起訴。

『玖』 上個月社保多做了 這個月工資表怎麼做

哈哈，剛做薪資不久吧。
社保已經繳納了，就多繳的部分，可以和社保局說明下，然後用這個月進行抵扣，溝通好了以後，這個月做工資的時候將多繳的部分算在裡面就可以了。

『拾』 為什麼我的工資扣了，社保卻沒有交進去呢

那是單位的問題，現在有不少的單位由於經費的問題，會欠社保的錢。依我看你們單位這種版情況，想權知道真正的原因，找個同事幫她也查下，她的情況，如果她跟你一樣的情況，那很明顯，就是你們單位欠社保的錢了，那樣你也不用擔心，我想單位也不敢欠太久，他們會交的，因為現在勞動法對單位有監管的。如果是就你一個人落下了，那隻要找單位給你到社保補上就好了。像這種單位集體投保，給你自己落下的可能性幾乎是零，不要上火，如果以前都交了，只是這個月那就更不用上火了，單位一定會給解決的，就找單位就行了，你找社保沒用。祝你順利！