社保繳費稅率

A. 2019年社保稅率

保險小編幫您解答，更多疑問可在線答疑。

個人所得稅與社保的關系是：
1、繳納版社保的人也要權進行個人所得稅的納稅申報；
2、社保的繳納依據和個稅的繳納依據相同都是工資；
3、五證合一後社保與個稅的相關信息會交叉稽核。

B. 什麼是稅後工資社保，公積金，個稅都扣了多少

社保、公積金屬於稅前扣除項，除此之外還有通過認可的機構捐款等，都屬於稅前扣除項。這些項目是在計算個稅前扣除的，即4000-稅前扣除項後，剩下的金額若高於3500，再計稅。

一、社保繳費比例如下：
養老保險：用人單位20%，員工個人8%
基本醫療保險：用人單位6%，員工個人2%。
失業保險：用人單位2%，員工個人1%。
工傷保險：用人單位0.4%-2.4%（共六檔），員工個人不繳費。
生育保險：用人單位0.8%，員工個人不繳費。

二、公積金繳費比例：
單位和個人都是工資的12%

三，個稅計算

C. 扣完217社保費工資4048個人所得稅該扣多少

4048元工資應該交16.44元個人所得稅。
1、個人所得稅內的計算依據：個人所得稅按月繳納，在工資所得的基容礎上減去按標准扣除的養老保險、醫療保險、失業保險和住房公積金等免稅項目後所得的應稅收入為基礎，在應稅收入的基礎上扣除3500元的免徵額得出應納稅所得額。
2、個人所得稅計算方法：個人所得稅實行7級超額累進稅率，分別為3%至45%。計算公式為：應繳個人所得稅=（月應稅收入-3500）*稅率-速算扣除數。
3、具體計算金額：4048-3500=548（應納稅所得）*3%（稅率）-0（速算扣除數）=16.44元（應納稅額）。

D. 個人所得稅是按扣除五險一金之後的工資計算還是按扣之前的計算

個人所得稅應納稅所得額，是按扣除五險一金之後的工資計算，每月的獎金是不扣除的。某人月工資2000元，獎金1000元，那麼其應納稅所得額就是3000（2000+1000）元。

個人所得稅是按扣除五險一金之後的工資計算

應納稅所得額 = 工資收入金額 － 各項社會保險費－ 起征點(3500元)

應納稅額 = 應納稅所得額 x 稅率 － 速算扣除數

註：新個稅法於2019年1月1日起施行，2018年10月1日起施行最新起征點和稅率。新個稅法規定，自2018年10月1日至2018年12月31日，納稅人的工資、薪金所得，先行以每月收入額減除費用五千元以及專項扣除和依法確定的其他扣除後的余額為應納稅所得額，依照個人所得稅稅率表（綜合所得適用）按月換算後計算繳納稅款，並不再扣除附加減除費用。

拓展資料：

征稅對象

法定對象

我國個人所得稅的納稅義務人是在中國境內居住有所得的人，以及不在中國境內居住而從中國境內取得所得的個人，包括中國國內公民，在華取得所得的外籍人員和港、澳、台同胞。

居民納稅義務人

在中國境內有住所，或者無住所而在境內居住滿1年的個人，是居民納稅義務人，應當承擔無限納稅義務，即就其在中國境內和境外取得的所得，依法繳納個人所得稅。

非居民納稅義務人

在中國境內無住所又不居住或者無住所而在境內居住不滿一年的個人，是非居民納稅義務人，承擔有限納稅義務，僅就其從中國境內取得的所得，依法繳納個人所得稅。

E. 麻煩問一下，社保繳費稅率的問題

養老保險：單位20%，個人8%
失業保險：單位1.5%，個人0.5%
工傷保險：單位1%（各行業有差異版）
生育保險：單位0.8%
醫療權保險：單位10%，個人2%+3元

繳費工資，一般是每年單位向社保中心申報，但不得低於本地區上一年的平均工資的一個百分比（社保是50%，醫保是60%，各地區會不一樣）。

F. 在我國北京社保稅率為多少

2017-2018年北京社保繳費比例,基數說明
一、養老保險：
1、繳費基數：上限為23118元；下限為3082元；
2、最低繳費金額：單位 585.58元，個人 246.56元；
3、最高繳費金額：單位4392.42元 ，個人1849.44元；
4、機關、事業單位、企業、社會團體繳費比例：單位20%，個人8%；
5、有僱工的個體工商戶繳費比例：業主19%，僱工8%；
二、醫療保險：
1、繳費基數上限：23118元；繳費基數下限：4624元；
2、最低繳費金額：單位 462.4元，個人95.48元；
3、最高繳費金額：單位2311.8元，個人465.36元；
4、機關、事業單位、企業、社會團體繳費比例：單位10%，個人2%+3元；
5、有僱工的個體工商戶繳費比例：業主10%，僱工2%+3元；
三、失業保險：
1、繳費基數上限為23118元；繳費基數下限為3082元；
2、最高繳費金額：單位184.944元，個人46.236元；
3、機關、事業單位、企業、社會團體繳費比例：單位0.8%，個人0.2%；
4、有僱工的個體工商戶繳費比例：業主0.8%，僱工0.2%；
四、生育保險：
1、繳費基數上限：23118元；繳費基數下限：4624元；
2、最低繳費金額：單位36.992元，個人免繳；
3、最高繳費金額：單位 184.944元，個人免繳；
4、機關、事業單位、企業、社會團體繳費比例：單位0.8%，個人不用繳費；
5、有僱工的個體工商戶繳費比例：業主0.8% ，僱工不用繳費；
五、工傷保險：
1、繳費基數上限：23118元；繳費基數下限：4624元；
2、繳費金額：單位根據行業確定繳費費率，個人免繳。
3、機關、事業單位、企業、社會團體繳費費率：0.5-2％之間；
4、有僱工的個體工商戶繳費比例：業主0.5-2％，僱工不用繳費；

G. 交納個人所得稅里包含了社保嗎

個人所得稅不包含社保。

個人承擔社保部分是不需要繳納個人所得稅的。

根據《財政部 國家稅務總局關於基本養老保險費 基本醫療保險費失業保險費住房公積金有關個人所得稅政策的通知》第一條「企事業單位按照國家或省（自治區、直轄市）人民政府規定的繳費比例或辦法實際繳付的基本養老保險費、基本醫療保險費和失業保險費，免徵個人所得稅；

個人按照國家或省（自治區、直轄市）人民政府規定的繳費比例或辦法實際繳付的基本養老保險費、基本醫療保險費和失業保險費，允許在個人應納稅所得額中扣除」的規定，個人在社保中心繳納的社保費可以在計算個稅前扣除。

(7)社保繳費稅率擴展閱讀：

如何計算保費

繳費金額=繳費基數*繳費比例。

1、社保繳費基數

社保的繳費基數，是指企業或者職工個人用於計算繳納社會保險費的工資基數，用此基數乘以規定的費率，就是企業或者個人應該繳納的社會保險費的金額。

各地的社保繳費基數與當地的平均工資數據相掛鉤。它是按照職工上一年度1月至12月的所有工資性收入所得的月平均額來確定的。每年確定一次，且確定以後，一年內不再變動，社保基數申報和調整的時間，一般是在7月。

企業一般以企業職工的工資總額作為繳費基數，職工個人一半則以本人上一年度的月平均工資為個人繳納社會保險費的工資基數。在我國，繳費基數由社會保險經辦機構根據用人單位的申報，依法對其進行核定。

2、繳費比例

繳費比例，即社會保險費的征繳費率。我國《社會保險法》對社會保險的征繳費率並未作出具體明確的規定。按照我國現行的社會保險相關政策的規定，對不同的社會保險險種，我們實行不同的征繳比例。

個人所得稅計算方法

應納稅所得額=（月收入-五險一金-起征點-依法確定的其他扣除-專項附加扣除）*適用稅率-速算扣除數

註：新個稅法於2019年1月1日起施行，2018年10月1日起施行最新起征點和稅率。

新個稅法規定，自2018年10月1日至2018年12月31日，納稅人的工資、薪金所得，先行以每月收入額減除費用五千元以及專項扣除和依法確定的其他扣除後的余額為應納稅所得額，依照個人所得稅稅率表（綜合所得適用）按月換算後計算繳納稅款，並不再扣除附加減除費用。

H. 計算工資個人所得稅時要減去個人社保嗎

是的，個人應繳工資個人所得稅= （應發工資 － 五險一金 －起征額3500）*稅率－速算扣除數；
新個人所得稅的計算方法：免稅額3500元，新標准2011年9月1日執行。

I. 社保把稅率弄錯了,錢多繳,要去地稅退稅,准備哪些資料

社保的繳費記錄，要社保出證明或蓋章。自己繳費的銀行記錄。以上都要原件。然後帶上自己的身份證去地稅就前台可以辦理了。退費時間復雜的可能要90天