家庭資產負債表住房貸款

⑴ 製作個人財務報表中涉及到貸款本金與利息項的問題

你是用實際利率法計復算的還是？
1.利息支制出一般計入財務費用中的，即放在利潤表裡的體現的，在資產負債表內體現的是銀行存款的減少，用以支付利息了,所以相應的資產也是減少的。而本金的話是長期應付款或者長期負債的減少，同時銀行存款相應減少，資產與負債兩邊也是同的。資產負債表和利潤表是兩張不同表。資產負債表是時點表，而利潤表是時期表。你的任何支出或收入，在最後的資產負債里體現的是結果，在利潤表內體現的是過程。所以不矛盾的。
2.那麼接下來的流動比率您應該能算出來了吧。
3.同上哈。

最後說一句哈，採用的復式記賬法，那麼肯定不光計入一個賬戶，而是同時不同方向的計入兩個賬戶的。

⑵ 家庭資產負債表與收支儲蓄表

家庭資產負債表

一、 家庭成員基本資料註明：＊為必填

* 姓名
劉晨
* 性別
女

* 年齡
33
* 職業
公司職員

* 學歷
大本
* 所在省市
北京

住房情況及來源
自購住房一套（90M2）

二、家庭資產負債表

資產
負債

現金及活期存款
10000
信用卡貸款余額
0

預付保險費
40000
消費貸款余額
0

定期存款
70000
汽車貸款余額
0

國債
0
房屋貸款余額
0

企業債、基金及股票
300000

房地產
600000
其它

汽車及家電
150000

其它
人民幣/外匯理財產品200000 向外私人借款 200000

資產總計
900000
負債總計
0

三、家庭月度稅後收支表

收入
支出

本人收人
6000
房屋支出
0

其他家人收入
7000
公用費
0

其他
0
衣食費
500

交通費
1000

醫療費
500

其它
2000

合計
13000
合計
4000

四、家庭年度稅後收支表

收入
支出

年終獎
30000
保險費
18000

債券利息和股票分紅
10000
教育費
0

證券買賣差價
10000
其它
5000

其它

合計
50000
合計
23000

五、家庭保險狀況表

本人投保情況
社會保險、友邦守御神重大疾病100000

家人投保情況
社會保險、友邦守御神重大疾病100000

最後請寫明您的理財目的，對生活質量、預期收益的要求，對投資風險的態度，理財問題。請詳細敘述。

1．補充商業保險（意外，大病等），以實現當意外發生時，給孩子及家庭以足夠的補償。

2．兒子現在兩歲，希望為小孩准備充足的教育金。

3．希望在40多歲時能換一套寬敞的住房。

4．實現家庭資產穩定升值，45（或50）歲時提前退休，並至少保持現有的生活品質。每年能實現夫妻國內旅遊一至兩次。

一、家庭財務狀況分析：

劉小姐家庭流動性資產較為富餘，其中投資性資產所佔比例較高，資產增值能力不錯。但人民幣理財產品在投資性資產中的比例偏高，增值能力差。如對外借款沒有利息收入，對資產增值也會有所影響。

二、理財目標分析

1、補充商業保險，以實現當意外發生時，給孩子及家庭以足夠的補償：劉小姐全家有齊全的社會保險和商業大病險，所以不必再增加大病險的投入，可適當投入一些意外傷害險。

2、希望在 40多歲時能換一套寬敞的住房：根據劉小姐目前資本積累速度， 40多歲完全可以全款或者貸款購得一套大房。

3、實現家庭資產穩定升值，45（或50）歲時提前退休，並至少保持現有的生活品質。每年能實現夫妻國內旅遊一至兩次：保持並提高目前資本積累的速度 、保持高比例的投資性資產，此願望不難實現。

4、希望為小孩准備充足的教育金：這筆教育資金可通過儲蓄式投資方式來實現。

三、理財方案

1 、保留足夠 3 個月日常開銷的活期儲蓄作為家庭備用金。

2 、所持有的人民幣理財產品應轉換為長期投資開放式基金，例如股票型基金、靈活配置型基金，提高家庭資產增值的速度，為將來購房提供可靠保障。

3 、根據實際情況，利用每月結余資金作兩份基金定投，每份月投資 3000 元。一份作為子女將來的教育基金；另一份作為退休金提高退休後的生活質量。隨著月收入的提高，可適時增加這兩份定投的投資額度。
望採納···

⑶ 房貸成為中國家庭債務大頭

上海財經大學高等研究院院長田國強認為，現在中國家庭債務風險被忽視了，監管部門應該將它跟企業債和地方債風險放到同等重視的程度上來。

不同研究機構的研究成果，都在敲響家庭債務風險的警鍾。2017年11月，中國社科院國家金融與發展實驗室、國家資產負債表研究中心發布的《三季度中國去杠桿進程報告》指出，居民部門杠桿率依然延續上升趨勢，從2017年二季度的47.4%上升到三季度的48.6%。

顯然，這種變相「短貸長用」的行為，涉嫌違規操作。在沖擊業務的壓力下，商業銀行普遍通過給個人直接授信等方式，來擴大城市居民貸款空間。相比住房抵押貸款，披著「新馬甲」流入房地產的短期消費貸，存在更大的潛在金融風險。

⑷ 資產負債表應該怎麼看

「你家有多少債務?」「你家現在有多少凈資產?」「你每周的開銷合理嗎?」是不是說不出來，還是只知道大概的數據。

連自己的家庭情況都不能確切地知道，又怎麼去給自己制定理財規劃呢，沒有確切的財產信息，你怎麼知道自己能不能夠拿出那麼多錢來投資呢。

要解決這些問題只有一個辦法，制定家庭的資產負債表和收支表，定時做好這兩項工作，隨時掌控自己的家庭財產狀況，了解自己的收支情況，控制不合理消費，減少不必要開支，為理財節約一部分。

提到財務報表，絕大多數人都會想到公司會計的工作，那些都是會計做出來的專業報表，復雜得很。有人覺得這兩個東西在公司才有，個人怎麼有呢?其實不是的，我舉個例子，你要問自己有多少銀行的戶口呢?一個朋友這樣說過，有人開了10多個戶口，其實每個戶口都不多錢，他也不管了，但其實有些戶口裡面可能有一千美金的，可能開戶的時候他剛好把錢放了進去，之後就不管了。

想一想如果10個戶口，一個是一千，一個是五百，加起來可能就有一萬兩萬也不出奇，所以你要了解自己的資產金額有多少。又例如信用卡有多少張呢?欠費有多少呢?我有一個朋友說，每個月還最低還款，但是他卻用他剩餘的資金去做定存，我就很奇怪為什麼那個朋友這樣子。不要小看這些信用卡，其實你承受了很大的費用在裡面，一個月幾十塊，一年就是幾百塊。

財務報表的好處就是讓你對財務的支出，收入等都一目瞭然，條理清晰。所以我們也要學會把報表製作應用到個人或者家庭上來。

家庭財務報表也可以有很多，最基本的就是資產負債表和收支表。要會理財，最基本的就是要學會看報表，明白每一種投資對家當的影響。其次就是要會做資產負債表和收支表，讓你的生活簡單明了，理財更有依據。

通俗地說，在資產負債表上，家庭或者個人有多少資產，是什麼資產，有多少負債，是哪些負債，凈資產是多少，其構成怎樣，都反映得清清楚楚。收支表能夠幫助你做好收支管理，記錄好每天的收支，定期檢查你是否有不必要的開支，對未來的收入和支出預先做好規劃。

資產負債表「家庭月資產負債表」是反映家庭在截止到日前家庭基本財務狀況的報表。可以得知：1．家庭資產的構成，債權債務的關系；2．家庭的財務實力及發展趨向，償債能力及資產結構的變化；3．家庭資產診斷所需要的主要資料；4．家庭凈資產總額。

資產負債表描述了它在發布那一時點企業的財務狀況，正如同我們拿一台相機在高速行進的車輛中按下快門，只不過這里的「車輛」是資金流。我們得到一幅靜態的畫面，它只描述了當時的狀況，即信息具有時效性。如果說一個人或者一個家庭連自己的家產有多少都是模糊的概念，他怎麼去理財呢。不要以為我說得很嚴重，其實就是有很多人都不知道自己的家產具體有多少。因此每個人都要好好學習資產負債表。

一般說來，資產負債表有以下幾個作用：

1．反映資產及其分布狀況

資產負債表能夠反映家庭或個人在特定時點擁有的資產及其分布狀況的信息。它表明家庭或個人在特定時點所擁有的資產總量有多少，資產是什麼。例如流動資產有多少，固定資產有多少，長期投資有多少，無形資產有多少等。

2．表明所承擔的債務及其償還時間

資產負債表能夠表明家庭在特定時點所承擔的債務、償還時間及償還對象。如果是流動負債，就必須在1年內償還；如果是長期負債，償還期限就可以超過1年。因此，從負債表可以清楚地知道，在特定時點上欠了誰多少錢，該什麼時候償還。

3．反映凈資產及其形成原因

資產負債表能夠反映在特定時點家庭所擁有的凈資產及其形成的原因。凈資產其實是一種權益，或者是所有者權益的另外一種叫法。在某一個特定時點，資產應該等於負債加權益，因此，凈資產就是資產減負債。

應該注意的是，在企業的資產負債表中，有這樣一種規則：可以說資產等於負債加股東權益，但絕不能說資產等於股東權益加負債，它們有著根本性的區別。因為會計規則特別強調先人後己，也就是說，企業的資產首先要用來償還債務，剩下的不管多少，都歸投資人所有。如果先講所有者權益，就是先己後人，這在會計規則中是不允許的。

同樣在家庭資產負債表中也要這么計算。

資產負債表的內容：

資產負債表包括家庭資產和負債兩方面的內容。

1．家庭資產：

關於家庭資產的分類與內容，可能有多種方法來歸類。如按財產的流動性分類：固定資產、流動資產。固定資產是指住房、汽車、物品等實物類資產；流動資產就是指現金、存款、證券、基金以及投資收益形成的利潤等。所謂流動，是指可以適時應付緊急支付或投資機會的能力，或者簡單地說就是變現的能力。其中固定資產以可分成投資類固定資產、消費類固定資產。如房地產投資、黃金珠寶等可產生收益的實物；消費類固定資產是家庭生活所必須的生活用品，它們的主要目標就是供您家庭成員使用，一般不會產生收益（而且只能折舊貶值），如自用住房、汽車、服裝、電腦等。

家庭資產也可按資產的屬性分類：金融資產（財務資產）、實物資產、無形資產等。金融資產包括流動性資產和投資性資產，實物資產就是住房、汽車、傢具、電腦、收藏等。無形資產就是專利、商標、版權等知識產權。

根據家財通理財軟體中的分類方法，資產分類如下：

現金及活期存款（現金、活期存摺、信用卡、個人支票等）

定期存款（本外幣存單）

投資資產（股票、基金、外匯、債券、房地產、其他投資）

實物資產（家居物品、住房、汽車）

債權資產（債權、信託、委託貸款等）

保險資產（社保中各基本保險、其他商業保險）

2．家庭負債

家庭負債就是指家庭的借貸資金，包括所有家庭成員欠非家庭成員的所有債務、銀行貸款、應付賬單等。

家庭負債根據到期時間長度分為短期負債（流動負債）和長期負債。區分標准到底是多長一般各有各的分法。可以把一個月內到期的負債認為是短期負債，一個月以上或很多年內每個月要支付的負債認為是長期負債，如按揭貸款的每月還貸就是長期負債。另一種分法是以一年為限，一年內到期的負債為短期負債，一年以上的負債為長期負債。

實際上，具體區分流動負債和長期負債可以根據您自己的財務周期（付款周期）自行確定，如可以是以周、月、每兩月、季、年等不同周期來區分。

家庭負債也可按負債的內容種類分類。家財通理財軟體就是按以下方式分類，具體如下：

-貸款（住房貸款、汽車貸款、教育貸款、消費貸款等各種銀行貸款）

-債務（債務、應付賬款）

-稅務（個人所得稅、遺產稅、營業稅等所有應納稅額）

-應付款（短期應付賬單，如應付房租、水電、應付利息等）

以下是一個資產負債表的格式：家庭月收支表年月資產金額（元）負債及凈資產金額（元）金融資產流動資產投資資產年金保險資產實物資產現金及活期存款定期存款借出款其他債券基金股票商品期貨金融期貨外匯分紅、萬能、投聯保險現金價值房地產投資實業投資其他年金及養老賬戶壽險、健康保險現金價值其他自用住房汽車高值高具、用具高值電器、器械高值衣物、首飾黃金、珠寶、收藏品其他流動負債短期欠款賒賬款信用卡透支其他長期貸款住房貸款汽車貸款消費貸款助學貸款投資貸款私人借款其他負債總額凈資產總額資產總額負債及凈資產總額如何把債務還清，不至於淪落為「富翁」

（1）做好財務記錄，建立自己的資產負債表：負債有多少?本身還款的能力和速度如何?（2）計算信貸還款比率信貸還款比率=每月還款額÷每月收入當你每月的收人大部分用於還款時，你的負債已經亮起紅燈。

（3）記錄每月還款日期。要准時還錢，否則會影響你的信用記錄，甚至還有罰息產生。

（4）避免只還最低付款額，分期付款的債務累計驚人；（5）切忌以債還債，拆了東牆補西牆。

（6）先計劃還債，再計劃開支，每月硬性規定自己拿出一部分收入還債，剩下來的才用做開支，而不是相反。

3．資產與負債的價值評估

評估價值是一件非常容易產生爭議的事情。但作為家庭來說，可以採用相對簡單的方法，因為大部分資產您是不會出售的，所以只有您自己確信其價值即可。

評估價值必須依據兩個原則。其一是參考市場價值。所謂市場價值就是在公平、寬松和從容的交易中別人願意為項資產支付的價格。其二是評估價值必須是確定在某個時間點上。如上個月底、去年底、或者任何一天都可，因為資產價值是會隨著時間變化的。

房屋的價值相對來說比較難評估，作為家庭可能最大的資產，您只能參考當地同類房屋的轉讓價格。還有更難以估計的，如珠寶、古玩、字畫等收藏，因為這些資產的市場價值具有更大的彈性，如果您不是這方面的專家，就可能需求助外人了。

負債中貸款的價值就是到評估時間為止剩餘的欠款額。如果是按揭貸款，分期還貸，且時間比較長，如10年以上，可能貸款利息所佔比例相當之高。是否把這些巨額的利息也計人負債呢?一般不用，因為它是以後發生的負債（利息），不用提前計算。

做好資產負債表的目的是做出將來的決策，但是有時要進行一個長期的投資時，就要考慮到人力資源這種動態的變化情況。

當一個手工藝者從15歲開始學藝，那麼他的收入將隨著手藝的增強，在幾年之內不斷增長，但是幾年之後，他就不容易再有突破性的發展了。如果同樣的時間用在念大學上，可能到25歲才開始能有自己的收入，在這十年之間兩者的差距是很大的，但是之後，後者將有更大的收入，幾年之後，收入將超過前者。

因此，但我們在決策時要時刻注意到個人／家庭的人力資本。例如，借款人給予一位年輕的只有很少有形資產的專業人士的信用額度，可以比給予與其凈資產一樣的建築工人多出許多，原因就在於無形的人力資本價值提供了某種形式的保證。

⑸ 住房,汽車,銀行儲蓄,房貸,汽車貸款,信用卡賬單,那些屬於資產負債表中的固定資產

第一二個是。

⑹ 如何做家庭資產負債表和現金流量表~急

我弄的 不知來道對不對源
資產
手頭現金:
股票/基金/存單/:
房地產: 房產: 首付:
生意: 首付: 成本:
其他:
負債
住房貸款:
汽車貸款:
信用貸款:
住房再貸款:
生意貸款:
其他貸款:

⑺ 涉及公積金余額和公積金貸款的家庭資產負債表編寫問題

公積金的資產負債很少見哦，不過做出來意義也不大哇~
因為公積金不是自己可以隨時動的；要符合一定要求才能動用~
另外，公積金最大合理使用就是用來還房貸，因為公積金的利息是按照一年期定期給的，但是有房貸的話，房貸利率要比那個高的多~
給你如下建議：
1.壓縮還貸年限，提高還款額度，最大化利用公積金~
2.考量夫妻結婚時間和夫妻關系，如果很早就結婚了房子為結婚後買的，建議將你妻子申請為共同還貸人，提取你妻子的公積金直接還貸同時共同還貸，這樣你們兩個10萬貸款基本當年就差不多還完了，沒必要每月白給銀行利息；如果是房子你個人買的，而且是婚前買的，你可以壓縮還貸時間，最大化使用你的公積金，老婆的公積金如果不想分房子給她，就不要動，如果覺得房子可以算老婆一份，那麼你可以考慮共同還貸，提取老婆公積金和同時讓老婆申請共同還貸~
另外，家庭資產負債表很簡單的，你要做如下整理即可：
1.資產：
現金——手頭的所有貨幣現金
存款——活期
——定期：
——三個月
——六個月
——……（一年、五年）
其他類似存款——貨幣型基金——現金增值
——債券——國債——記賬式
——憑證式
交易式資產——基金
——股票

負債：
短期借款——XX（借款時間）——XX（借款人：可以是銀行、可以是朋友名字）
長期借款——房貸

最後，這種資產分析的表格基本上你的銀行卡對應的銀行網站上都有的，只是顯示的只有本卡中的資產負債情況而已~

⑻ 家庭財務報表怎麼做

家庭資產負債，簡單地說就是你家有多少資源可用，有多少負債還沒有償還，這是我們理財起碼要搞清楚的。一個個人/家庭的資產負債表或者凈資產表是這個個人/家庭在某一時刻的財務狀況的反映。資產負債表顯示個人或家庭所管理的經濟資源，以及所承擔的一切債務。有好多人連自己有多少資產都不太清楚，有多少債務也不甚了解，這怎麼可能理好財呢。

家庭資產和負債的內容包括以下幾個方面。

1家庭資產：個人/家庭所擁有的全部資產。大體可以分為三類：

(1)金融資產或生息資產。即能帶來利息或者退休後進行消費的資產。這些是在個人財務規劃中最重要的，因為它們是實現家庭財務目標的基礎。

(2)個人使用或者自用資產。個人使用資產是我們每天生活要使用的資產，如房子、車、傢具、家電、運動器材、衣服等。

(3)奢侈資產。個人使用但不是家庭必需的。這一類資產取決於這個家庭認為哪些資產是必需的，非必需部分就可以認為是奢侈資產。奢侈資產與個人使用資產的主要區別在於，變賣時奢侈資產的價值高。

對於資產的劃分，有的學者按照流動性大小劃分為流動資產、投資、不動產和個人動產等。個人可以按照自己的實際情況設計個人/家庭的資產表。

表3-1個人/家庭資產清單

金融資產或生息資產個人使用資產奢侈資產

手中的現金

在金融機構的存款

退休儲蓄計劃

預期的稅務返還(如果有的話)

養老金的現金價值

股票

共同基金

期權、期貨商品

貴重金屬、寶石

不動產

直接的商業投資自用住宅

汽車

傢具

衣物、化妝品

家居用品

廚房用具、餐具

家庭維護設備、五金、

健身運動器材

電視、音響、錄像機珠寶

度假的房產或別墅

有價值的收藏品

2家庭負債

包括全部家庭成員欠非家庭成員的所有債務。

流動負債：一年內到期的負債；

長期負債：一年以後到期或很多年內每月要支付的負債。

有些學者進一步劃分為：

短期負債：一年內需要償還的負債；

中期負債：一至五年內要償還的負債；

長期負債：還款期超過五年的負債。

如何把債務還清，不至於淪落為「富翁」

(1)做好財務記錄，建立自己的資產負債表：負債有多少？本身還款的能力和速度如何？

(2)計算信貸還款比率

信貸還款比率=每月還款額÷每月收入

當你每月的收入大部分用於還款時，你的負債已經亮起紅燈。

(3)記錄每月還款日期。要准時還錢，否則會影響你的信用記錄，甚至還有罰息產生。

(4)避免只還最低付款額，分期付款的債務累計驚人；

(5)切忌以債還債，拆了東牆補西牆。

(6)先計劃還債，再計劃開支，每月硬性規定自己拿出一部分收入還債，剩下來的才用做開支，而不是相反。

表3-2個人／家庭負債清單

流動負債長期負債

信用卡

電話費

電費、水費、煤氣費

修理費用

租金

房產稅
所得稅

保險金

當期應支付的長期貸款

各類消費貸款(包括汽車貸款、裝修貸款、

大額耐用消費品貸款等)

住房按揭

其他按揭

投資貸款

助學貸款

抵押品

租賃費用

表3-3家庭資產負債表

資產金融性資產貨幣型資產現金與活期存款定期存款賬戶退休金賬戶其他特別賬戶投資型資產股票債券基金其他實物資產自住房投資的房地產機動車負債負債住房貸款消費貸款車輛貸款助學貸款信用卡貸款其他貸款負債總計凈資產(總資產-總負債)

表3-4家庭資產負債科目

序號主要科目可進一步劃分的細目

1現金、活期存款手邊現金/銀行或郵局的活期儲蓄

2定期存款銀行存款/存續期間/利率/幣別

3債券國債、公司債券/買入日期/金額/利率/到期日

4國內股票股票名稱/買入日期/買入股數/成本/市價

5共同基金基金名稱/買入日期/買入單位數/成本/市價

6期貨期貨名稱/買入日期/合約數/成本/市價

7保值性商品黃金白銀/收藏品細目/單位數/成本/市價

8壽險保單現值保單種類/受益人/保障年期/保費/解約現值

9應收賬款或應收款項債務人姓名/借期/還款方式/利率/目前余額

10不動產投資不動產所處地點/面積/成本/市價/目前房租

11金融資產/生息資產合計

12期房預付款房子位置/面積/總價/首付款/已繳工程款/未繳余額

13自用住宅位置/面積/買入日期/成本/市價/首付款和房貸金額

14汽車車型/購買日起/成本/折舊率/市價/車貸余額

15其他個人使用資產家電、傢具細目/購買日期/成本/折舊率/市價

16個人使用資產合計

17總資產

負債科目可進一步劃分的細目

18信用卡應付款發卡銀行/當期應繳款/期限/循環信用余額

19汽車貸款貸款期限/貸款額/利率/每期應繳額/車貸余額

20自用住宅貸款貸款期限/貸款利率/每期應繳額/房貸余額

21股票質押貸款股票名稱/股數/貸款時價格/貸款額/貸款余額

22股票融資融券股票名稱/股數/融資時價格/融資額/融資余額

23負債總額

24凈資產

⑼ 12月的家庭資產負債表 負債項目寫什麼

家庭負債的主要內容
包括全部家庭成員欠非家庭成員的所有債務，可以分為流動負債和長內期負債兩大類容。
1、流動負債
是指一個月內到期的負債，主要包括信用卡、電話費、電費、水費、煤氣費、煤氣、修理費用、租金、房產稅、所得稅、保險金、當期應支付的長期貸款等。
2、長期負債
指一個月以後到期或多年內需要每月支付的負債，其中最為典型的是各類個人住房貸款、消費貸款和質押貸款。
根據你的情況，你並沒有什麼長期負債，因為沒有房屋貸款，消費貸款和質押貸款，只有流動負債，就是一些常規支出類的東西：

小孩學費500元（6000/12）
家庭月生活支出4 000元
月房租2 000元
基金定投2 000元